Podczas szkolenia poznasz:

• Podstawy formalno prawne dotyczące problematyki cen transferowych
• Tworzenie dokumentacji dotyczącej cen transferowych
• Materialne i niematerialne typy transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi
• Funkcje realizowane w transakcji
• Ryzyka związane z transakcją
• Zasady Określania aktywów, funkcji i ryzyk w transakcji
• Metody kalkulacji ceny dla celów dokumentacji podatkowych
• Metody kalkulacji ceny dla transakcji z podmiotami powiązanymi
• Zasady określania właściwej metody kalkulacji ceny
• Zasady sporządzenia dokumentacji podatkowej dla pożyczki
• Zasady sporządzenia dokumentacji podatkowej dla transakcji materialnej
• Zasady sporządzenia dokumentacji podatkowej dla transakcji usługi niematerialne

Dzień I 

9.00 – 9.30
PODSTAWY FORMALNO PRAWNE DOTYCZĄCE PROBLEMATYKI CEN TRANSFEROWYCH

• Ustawa o podatku dochodowym od osób prawnych
• Zakres obowiązywania ustawy
• Wymogi nałożone na podatnika
• Sankcje wynikające z przepisów ustawy oraz przepisów wykonawczych
• Wytyczne OECD

9.30 – 11.00
KLASYFIKACJA TRANSAKCJI POMIĘDZY PODMIOTAMI POWIĄZANYMI W GRUPIE KAPITAŁOWEJ

• Typy transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi
• materialne
• niematerialne
• Typy transakcji w grupie kapitałowej

11.15 – 14.00
DOKUMENTACJA PODATKOWA

• Elementy dokumentacji podatkowej
• Aktywa zaangażowane w transakcje,
• Funkcje realizowane w transakcji,
• Ryzyka związane z transakcją
• Inne elementy dokumentacji podatkowej

CASE STUDY – OKREŚLANIE AKTYWÓW, FUNKCJI I RYZYK W TRANSAKCJI

14.45 – 16.45
METODY KALKULACJI CENY DLA CELÓW DOKUMENTACJI PODATKOWYCH

METODY KALKULACJI CENY DLA TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI

• Praktyczne zastosowania
• Metody porównywalnej ceny niekontrolowanej
• Metoda koszt plus
• Metoda ceny odprzedaży
• Marża transakcyjna
• Podział zysku

CASE STUDY – OKREŚLANIE WŁAŚCIWEJ METODY KALKULACJI CENY

Dzień II

9.00 – 9.30
Warsztat - POZNANIE ZASAD PRACY NA OPROGRAMOWANIU TRANSFER PRICING MANAGER

Warszta - PRZYGOTOWANIE DOKUMENTACJI PODATKOWYCH Z UŻYCIEM OPROGRAMOWANIA TRANSFER PRICING MANAGER

9.30 – 11.00
Warsztat - SPORZĄDZENIE DOKUMENTACJI PODATKOWEJ DLA POŻYCZKI

11.00 – 11.15 Przerwa na kawę, herbatę

11.15 – 13.45
Warsztat - SPORZĄDZENIE DOKUMENTACJI PODATKOWEJ DLA TRANSAKCJI MATERIALNEJ

13.45 – 14.15 Przerwa na lunch

14.15 – 17.15
Warsztat - SPORZĄDZENIE DOKUMENTACJI PODATKOWEJ DLA TRANSAKCJI USŁUGI NIEMATERIALNEJ

Dariusz Sarnowski

• Ekspert i praktyk, doradca spółek kapitałowych
  
• Członek zarządu HLB Sarnowski & Wiśniewski, biegły rewident, ekonomista i informatyk.
  
• W trakcie swojej kariery był członkiem organów zarządzających i nadzorczych głównie w firmach notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. Jego specjalnością są rynki kapitałowe oraz rozwój produktów związanych z technologiami informatycznymi.
  
• Karierę zawodową rozpoczął w wydziale doradztwa Departamentu Rynków Kapitałowych WBK SA. W roku kolejnym został menadżerem Trade Institute - Reemtsma Polska SA. (obecnie Imperial Tobacco) Pracował również w polskich i międzynarodowych firmach audytorskich.
  
• Wykładowca Szkoły Giełdowej przy Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
  

zgłoszenie do 25.11.2009 - 1 670 PLN
zgłoszenie od 26.11.2009 - 1 870 PLN

CENA ZAWIERA:  

• uczestnictwo w szkoleniu dla jednej osoby
• materiały szkoleniowe,
• certyfikat
• obiady, poczęstunek podczas przerw